Chef de Service : Mme Dicko Aminata Coulibaly
L’Agence comptable est gérée par l’Agent Comptable nommé par un arrêté interministériel (Ministre chargé de la Santé et celui chargé des Finances). Il détient les fonds et valeurs de l’Etablissement et effectue sous sa responsabilité personnelle et pécuniaire les paiements et les recouvrements. Il effectue le contrôle en matière de recettes, de dépenses et de patrimoine. Il fait une fois par mois ou sur demande le rapprochement bancaire, dégage la situation de la trésorerie et rend compte au Directeur Général. L’Agence Comptable comprend : la comptabilité générale, les régies (d’avances et de recettes).
Section : comptabilité générale
La Comptabilité générale est chargée de l’enregistrement chronologique de toutes les opérations comptables et financières effectuées par l’établissement (opérations budgétaires, de trésorerie, opérations faites avec les tiers et les mouvements du patrimoine et des valeurs d’exploitations. Elle établit la comptabilité analytique.
Section : les régies de recettes
Les régies comprennent la Régie de recettes et la Régie d’avances créées auprès de l’hôpital du Mali par Arrêté du Ministre des Finances sur proposition du Ministre chargé de la Santé et après avis du Directeur National du Trésor et de la Comptabilité Publique.
Les Régies de recettes et d’avances sont tenues par des Régisseurs nommés par Arrêté interministériel du Ministre chargés des Finances et du Ministre chargé de la Santé. Les régisseurs sont soumis aux mêmes obligations et responsabilités que les Comptables Publics.
La Régie de Recettes a pour objet la perception des produits de prestations effectuées par les services techniques de l’hôpital.
Section : les régies d’avances
La Régie d’avance a pour objet le paiement au comptant des dépenses urgentes et courantes de fonctionnement de l’hôpital.
Mission : Assurer la gestion des mini dépenses
Activités :
* assurer le paiement des factures relatives aux menues dépenses ;
* assurer le paiement des dépenses de missions imputées sur la régie ;
* assurer le paiement des salaires classés au billetage ;
* assurer le paiement de toutes autres dépenses dont la réglementation comptable lui confie la gestion.
Activités et mission du service
Activités :
- assurer la prise en charge des titres de perception et des ordres de recettes ;
- cosigner les chèques de règlement (factures, décomptes, impôts etc.) ;
- élaborer les lettres de rappel et de mise en demeure des clients de l’Hôpital et mettre en œuvre les voies de droit pour recouvrer les créances ;
- effectuer sous sa responsabilité personnelle et pécuniaire les paiements et les recouvrements ;
Activités :
- vérifier et approuver les dépenses de caisse et superviser l’arrêté mensuel de la caisse ;
- gérer la trésorerie et les comptes cotisants et assurer la garde des fonds et valeurs de l’Hôpital ;
- gérer les placements sur le marché financier ;
- assurer la gestion du patrimoine de l’Hôpital et veiller à la tenue de la comptabilité matières ;
- élaborer les états financiers de l’Hôpital.